冯郁青
核心问题是东方集团(7.15,0.00,0.00%)帮苏黎世保险进入中国的1500万美元费用去向
一桩起诉公司原高管欺诈和侵吞财务的纠纷案，让东方集团股份有限公司(600811.SH，下称“东方集团”)董事长、2011福布斯中国富豪榜第61位的张宏伟重新站到聚光灯下。
2009年开始，东方集团对其前总裁助理、驻美代表赵竑发起诉讼，涉及违反信托责任、欺诈、侵吞公司财物等多项罪名。
《第一财经日报(微博)》记者独家获得的法庭记录显示，今年10月5日和6日，张宏伟赴美作证，详细讲述赵竑一案的由来。由于此案涉及多名国内人士，因此尤为引人关注。
公开资料显示，赵竑曾在财政部和世界银行任职，后通过其大学同学、新华人寿保险股份有限公司(下称“新华人寿”)前董事长关国亮结识张宏伟，随后被张宏伟任命为东方集团总裁助理及公司驻美代表，负责开拓美国市场，直到2009年案发。
如今，两人对簿公堂，而“中间人”、后来出任新华人寿董事长的关国亮因涉嫌职务侵占和挪用资金早已被采取司法措施。
赵竑的辩护律师莫虎在接受《第一财经日报》记者采访时表示，此案审理正在进行。
赵竑其人
根据本报记者拿到的一份美国弗吉尼亚州Fairfax郡巡回法庭的记录，张宏伟是美国东方集团状告赵竑案中原告方的关键证人。
值得关注的是，上周曾有媒体报道称“张宏伟越洋追债东方集团漏报限期整改”，但随即东方集团发布公告予以澄清，其中强调，报道中提及东方集团美国分公司向赵竑起诉相关事宜，“其所描述的‘东方集团美国分公司’并非本公司在美国投资设立的企业。”
公告称，“该起诉讼与本公司无任何关联关系，不涉及证监会第40号令《上市公司信息披露管理办法》第四章第30条中的任何一款规定，本公司无披露义务”。
对于案情本身，公告未透露更多信息。
而根据东方集团持股的锦州港(3.82,0.00,0.00%)股份有限公司(600190.SH)2002年发布的一份公告，赵竑曾任财政部世界银行司执行董事助理，财政部世界银行司副处长、处长，世界银行中国执行董事、财政部世界银行司执行董事。
此后，赵竑担任过美国凯菲达国际投资公司总裁。
而在其加入东方集团后的众多职务中，上述公告中明确提及“东方集团美国公司总经理”。
莫虎在10月5日和6日当庭询问了张宏伟多个问题，后者回忆了如何结识赵竑。
这发生在1994年之后。
“关国亮向我推荐了赵先生并告诉我们，美国公司需要聘请赵先生，这有助于拓展在当地的业务。”张宏伟说，自己和赵竑见面后开始了解到，赵竑有过在中国财政部和世界银行的工作经历，“因此，他很熟悉在美业务运作。”
关国亮和赵竑一度是张宏伟在美国事务的主要负责人。1996年关国亮出任东方集团出资筹建的新华人寿董事长，2006年因涉嫌违规资金运用请辞，此后被采取司法措施。
在此期间，赵竑协助东方集团获得了国际金融公司(IFC)3亿美元贷款。
1500万美元去向未明？
根据法庭的记录，在莫虎询问张宏伟的多个问题中，焦点之一是大约1500万美元收入的去向问题。
这笔款项是东方集团通过游说帮助瑞士苏黎世保险公司进入中国市场所得到的。
张宏伟在法庭上称，自己应该是在1997年第一次从关国亮处得知这笔收入的。
张宏伟在法庭上的证词显示，他认为这笔钱应该存到香港公司的账户，但关国亮认为应该转到美国公司，因为对关国亮的信任，张宏伟听从了其建议。
张宏伟认为，相关的任何交易都必须由他自己签字，而关国亮正是为了避免让他在这些文件上签字才建议将这笔款项转到在美国设立的离岸账户。
张宏伟承认，他不知道谁拥有这个离岸账户，他认为这个离岸公司是由东方集团的美国公司注册的。他不知道谁签署了这个离岸公司的账户，也不知道是哪个公司开的这个离岸账号。
但根据莫虎的询问记录，在张宏伟知晓的一笔其他公司收购过程中，有大约700万美元的交易费用是来自美国离案公司的账户。
对于这是否来自于1500万美元中的一部分用途，依然存在争议。
张宏伟表示，700万美元是一个小数目，他不太在乎这笔钱从哪里来。
律师问：“如果关国亮告诉你这笔钱是来自一个离岸公司的账目，你也不会去查询吗？”
张宏伟的回答是，没有这个必要，“关当时是整个集团的副总裁而且主管财务方面事务。”
从张的证词中了解到，这1500万美元并没有记录在东方集团任何分公司的账目中，而关国亮负责记录这笔账目，而关记录在哪笔账目中，他不知道也没有询问。后来，那个离岸账户中又被拿出279万美元作为购买在香港的Seven Corners 公寓的首付款。
直到2004年张宏伟和关国亮的关系变得糟糕，2005年关被免去所有职务，张宏伟才开始询问赵竑那个离岸公司的账目问题。
根据张宏伟的证词，每次赵竑都说回到美国会将这些信息传真或者寄给他，但始终没有做到。
“这是我们起诉他的主要原因。”张宏伟说。
在法庭上谈及关赵两人时，张宏伟用到了“他们俩穿同一条裤子”的字眼。
谁在美“款待”要员？
美国东方集团的接待任务频繁，举凡国内与公司有关的要员来美，赵竑都负责接待。
对于接待的规格和费用，张宏伟表示并不完全知情。
莫虎在询问张宏伟的过程中，问其是否知道一些要员在美受到“款待”，后者的回答是对相关事宜并未授权。
张宏伟在接受询问时数次强调了对于遵守法律的重视。
