中国证监会29日宣布，对负责湖南 股份有限公司首次公开发行股票并上市项目的保荐机构、律师事务所、会计师事务所采取监管措施。
经查，胜景山河相关中介机构存在的主要问题是尽职调查工作不完善，会计师在存货监盘、关联方和关联交易认定、重大客户销售真实性认定等多个重要审计领域执业判断不够审慎，律师事务所核查、披露不充分。
对胜景山河项目中上述中介机构的失职行为，证监会对保荐机构平安证券采取出具警示函的监管措施，对保荐代表人林辉、周凌云采取撤销保荐代表人资格的监管措施。对中审国际会计师事务所采取出具警示函的措施，对签字会计师姚运海、吴淳采取出具警示函并在36个月内不受理其出具文件的监管措施。对湖南启元律师事务所采取出具警示函的监管措施，对签字会计师刘长河、张劲宇采取出具警示函并在12个月内不受理其出具文件的监管措施。
科冕木业于2010年2月9日在深交所挂牌上市，公司2010年报显示，上市当年实现营业利润1336．88万元，比上年下降57．66％。
经查，科冕木业项目保荐代表人尽职推荐工作不完善，对发行人上市当年可能出现业绩下滑50％的情况在发行人招股说明书中未进行重大事项提示，风险揭示不到位。中国证监会对该项目的保荐代表人马初进、张星岩采取3个月内不受理其出具文件的监管措施。
证监会有关部门负责人介绍，下一步将紧紧围绕落实和完善保荐制度、进一步规范发行保荐业务、提高业务质量深入开展工作，一是推出《保荐业务内部控制指引》，督促保荐机构加强对推荐项目的内部控制。二是进一步加强保荐业务监管，对相关中介机构和从业人员的违规行为加大处罚力度，研究制订律师事务所从事保荐业务的监管细则，加强对会计师事务所和律师事务所的业务培训，提高其执业质量。
